**的招商引資工作，直接關(guān)系到地方產(chǎn)業(yè)的培育發(fā)展，是推進(jìn)地方產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、產(chǎn)業(yè)聚集及人才引進(jìn)的重要抓手。近年來(lái)，因部分招商引資項(xiàng)目存在投資實(shí)力名不副實(shí)，**風(fēng)險(xiǎn)控制缺位項(xiàng)目進(jìn)展不佳，以及給予的優(yōu)惠政策因不合規(guī)而無(wú)法兌現(xiàn)等問(wèn)題，極易引發(fā)后續(xù)審計(jì)及巡視整改風(fēng)險(xiǎn)，且不能實(shí)現(xiàn)招引目的。因此，我們特意整理了**招商引資中各過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)把控點(diǎn)，***講***點(diǎn)：項(xiàng)目談判的風(fēng)險(xiǎn)把控之前期對(duì)接項(xiàng)目談判首先應(yīng)注重和做好前期對(duì)接和法律法規(guī)政策梳理的前期準(zhǔn)備工作，然后才能進(jìn)入項(xiàng)目的實(shí)質(zhì)談判。在前期對(duì)接過(guò)程中，應(yīng)做好以下幾項(xiàng)工作：1.嚴(yán)格按產(chǎn)業(yè)規(guī)劃抉擇，圍繞扶持產(chǎn)業(yè)招商目標(biāo)，不符合規(guī)劃的堅(jiān)決放棄。2.對(duì)投資主體作盡職調(diào)查，考察綜合實(shí)力、過(guò)往業(yè)績(jī)，委托律師盡職調(diào)查，了解實(shí)力及資信情況，做好源頭風(fēng)險(xiǎn)把控。3.委托第三方對(duì)重大項(xiàng)目可行性進(jìn)行分析評(píng)估，為決策提供支撐。4.對(duì)同類項(xiàng)目建立比選機(jī)制，從多方面綜合比選，優(yōu)中選強(qiáng)。擁有豐富經(jīng)驗(yàn)和專業(yè)知識(shí)的云內(nèi)控咨詢團(tuán)隊(duì)，是單位內(nèi)部控制的得力助手！公立醫(yī)院內(nèi)部控制現(xiàn)狀

多數(shù)公立醫(yī)院未設(shè)國(guó)有資產(chǎn)管理部門統(tǒng)管全院資產(chǎn)，實(shí)物資產(chǎn)管理職責(zé)按資產(chǎn)類別分散于相關(guān)部門或科室。因缺乏明確管理要求，設(shè)備科、信息科、總務(wù)科等管理方式各異，存在諸多問(wèn)題，如資產(chǎn)保管不善、變動(dòng)未及時(shí)記錄、盤點(diǎn)不符等。而且由于缺乏統(tǒng)籌歸口，資產(chǎn)管理職責(zé)常歸到財(cái)務(wù)部門，每年資產(chǎn)盤點(diǎn)由財(cái)務(wù)組織且以財(cái)務(wù)賬為依據(jù)，導(dǎo)致價(jià)值管理與實(shí)物未能有效分離。這種狀況不利于資產(chǎn)的有效管理，易造成資產(chǎn)流失或使用效率低下。醫(yī)院應(yīng)重視資產(chǎn)管理，明確各部門職責(zé)，建立統(tǒng)一規(guī)范的管理模式，加強(qiáng)資產(chǎn)的日常監(jiān)管與記錄，實(shí)現(xiàn)價(jià)值管理與實(shí)物管理的科學(xué)分離，提升資產(chǎn)管理水平，保障醫(yī)院資產(chǎn)的安全完整和合理利用，為醫(yī)院的正常運(yùn)營(yíng)和發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)支撐。國(guó)企內(nèi)控常用知識(shí)一個(gè)有效的內(nèi)控系統(tǒng)不僅局限于財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)要素，還包括一個(gè)組織戰(zhàn)略、結(jié)構(gòu)、業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)、具體業(yè)務(wù)活動(dòng)。

醫(yī)院如何在各領(lǐng)域開展內(nèi)控診斷？（五）資產(chǎn)醫(yī)院擁有大量的固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)以及無(wú)形資產(chǎn)等各類資產(chǎn)。而醫(yī)院資產(chǎn)的流失和浪費(fèi)現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，如設(shè)備閑置、資產(chǎn)被盜用、藥品過(guò)期等。建立有效的內(nèi)控診斷機(jī)制，能夠加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)的監(jiān)管，可以從資產(chǎn)的采購(gòu)、驗(yàn)收、入庫(kù)、保管、使用到處置等各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行嚴(yán)格把控，可以通過(guò)完成以下三步工作來(lái)保障資產(chǎn)安全完整：1.盤點(diǎn)核對(duì)：對(duì)醫(yī)院的固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)等進(jìn)行***盤點(diǎn)，與財(cái)務(wù)賬冊(cè)核對(duì)，確保賬實(shí)相符。2.使用效率分析：評(píng)估資產(chǎn)的使用效率，如設(shè)備的使用率、房屋的利用率等，查找閑置浪費(fèi)資產(chǎn)。3.管理制度審查：審查資產(chǎn)采購(gòu)、驗(yàn)收、保管、處置等管理制度的執(zhí)行情況，防止資產(chǎn)流失。內(nèi)控診斷可以幫助醫(yī)院及時(shí)了解資產(chǎn)的現(xiàn)狀和使用效益，為資產(chǎn)的更新決策提供依據(jù)，確保醫(yī)院的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)能夠適應(yīng)醫(yī)療行業(yè)的發(fā)展需求。

行政事業(yè)單位內(nèi)部控制經(jīng)過(guò)多年建設(shè)已取得初步成效,主要表現(xiàn)為對(duì)內(nèi)控重要性的認(rèn)識(shí)有所提高,“以評(píng)促建”和內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作已***鋪開。但探索中也存在發(fā)展不平衡、落實(shí)不夠等問(wèn)題。行政事業(yè)單位有效實(shí)施內(nèi)部控制，需要好好把握的六大關(guān)系。***個(gè)關(guān)系點(diǎn)財(cái)政部門要求與本單位內(nèi)在需求的關(guān)系行政事業(yè)單位實(shí)施內(nèi)部控制，不僅是財(cái)政部防范和管控經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、加強(qiáng)廉政建設(shè)的重要舉措，也是行政事業(yè)單位自身提高治理水平的有效途徑和方法。通過(guò)內(nèi)部控制完善制度、規(guī)范流程、明確職責(zé)，行政事業(yè)單位能監(jiān)督權(quán)力運(yùn)行，從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)說(shuō)有助于提高公共服務(wù)效率、效果和自身形象。因此，所有單位應(yīng)變被動(dòng)為主動(dòng)，把握好內(nèi)控合規(guī)建設(shè)與單位內(nèi)在需求的統(tǒng)一關(guān)系。行政事業(yè)單位內(nèi)控，是單位健康發(fā)展的保障！

行政事業(yè)單位有效實(shí)施內(nèi)部控制，必須妥善處理內(nèi)控實(shí)施過(guò)程與常態(tài)化內(nèi)部檢查的關(guān)系。于單位內(nèi)部而言，相較于一年一次的自我評(píng)價(jià)和內(nèi)控報(bào)告，日常檢查與整改意義更為重大。內(nèi)控管理辦公室要高度重視日常檢查工作，強(qiáng)化對(duì)問(wèn)題的溝通與指導(dǎo)。針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，需制定并落實(shí)切實(shí)可行的整改措施，明確牽頭部門與責(zé)任人，合理確定預(yù)計(jì)完成時(shí)間。為確保檢查工作的規(guī)范性與持續(xù)性，比較好將檢查形成例會(huì)制度，在例會(huì)上對(duì)檢查情況進(jìn)行梳理與分析，而后向內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組匯報(bào)結(jié)果。通過(guò)常態(tài)化的內(nèi)部檢查，能夠及時(shí)察覺(jué)內(nèi)控實(shí)施過(guò)程中的偏差與漏洞，促使單位不斷優(yōu)化內(nèi)控流程，提升內(nèi)控效果。進(jìn)而保障行政事業(yè)單位各項(xiàng)工作合規(guī)、有序開展，有效防范各類風(fēng)險(xiǎn)，提高單位整體管理水平和運(yùn)行效率，為實(shí)現(xiàn)單位的戰(zhàn)略目標(biāo)和公共服務(wù)使命提供堅(jiān)實(shí)支撐。行政事業(yè)單位內(nèi)控對(duì)單位的文化建設(shè)有何影響呢？街道內(nèi)控信息化解決方案

重視內(nèi)控評(píng)價(jià)結(jié)果，能改進(jìn)管理不足；重視內(nèi)控評(píng)價(jià)結(jié)果，能提高效益。公立醫(yī)院內(nèi)部控制現(xiàn)狀

某環(huán)保事業(yè)單位緊盯關(guān)鍵領(lǐng)域，提升財(cái)政資金質(zhì)效。一是以關(guān)鍵崗位為重點(diǎn)。嚴(yán)格按照不相容崗位分離原則，對(duì)關(guān)鍵崗位嚴(yán)格管控，定期輪崗。對(duì)于無(wú)**崗的，定期組織關(guān)鍵崗位專項(xiàng)內(nèi)部審計(jì)。二是以關(guān)鍵環(huán)節(jié)為重點(diǎn)。隨著環(huán)保事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展要求逐年增強(qiáng)，工作任務(wù)逐漸增加，每年需采購(gòu)大量的試劑藥品和耗材，采購(gòu)金額占比較高。為規(guī)避采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)耗材資產(chǎn)管理，避免出現(xiàn)資產(chǎn)流失，專門制定了試劑和耗材管理制度，全流程監(jiān)管試劑耗材采購(gòu)和使用過(guò)程，保障了國(guó)有資產(chǎn)管理安全高效。三是以關(guān)鍵項(xiàng)目為重點(diǎn)。對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目中金額較高的委托業(yè)務(wù)，制定對(duì)外委托項(xiàng)目工作流程，從項(xiàng)目金額、采購(gòu)方式、供應(yīng)商選擇、招投標(biāo)流程及合同管理等環(huán)節(jié)抓實(shí)抓細(xì)，提高了對(duì)外委托業(yè)務(wù)的科學(xué)性、規(guī)范性，有效防控項(xiàng)目資金風(fēng)險(xiǎn)。公立醫(yī)院內(nèi)部控制現(xiàn)狀