公立醫(yī)院在支出事項管理方面存在一些問題。支出事項難以有效區(qū)分審批與報銷關(guān)系,部分醫(yī)院審批與報銷流程一致或用 “請示” 代替審批,且 OA 流程不固化帶來合理性風(fēng)險。同時,在事項審批和報銷環(huán)節(jié),常有內(nèi)部審計部門參與審核,院領(lǐng)導(dǎo)認為審計審核可放心,卻忽視了這違背了 “執(zhí)行” 與 “監(jiān)督” 分離原則。實際上,審計應(yīng)**于執(zhí)行環(huán)節(jié),以確保監(jiān)督的公正性和有效性。流程不規(guī)范和審計職能錯位可能導(dǎo)致支出管理混亂、風(fēng)險增加。醫(yī)院應(yīng)明確審批與報銷的不同流程和職責(zé),固化合理流程,讓審計回歸監(jiān)督本職,加強對支出事項的規(guī)范管理,保障醫(yī)院經(jīng)濟活動的健康有序,遵循內(nèi)部控制的基本原則,提升醫(yī)院整體管理水平和風(fēng)險防范能力,促進醫(yī)院可持續(xù)發(fā)展。開展內(nèi)控評價,能增強風(fēng)險防范意識;開展內(nèi)控評價,能促進單位進步。江西公立醫(yī)院內(nèi)控實施現(xiàn)狀
醫(yī)院如何在各領(lǐng)域開展內(nèi)控診斷?(七)醫(yī)療醫(yī)療活動本身具有較高的風(fēng)險性,患者對醫(yī)療服務(wù)的要求也越來越高。醫(yī)院需要通過不斷提升醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量和管理水平來提高患者滿意度,增強自身的競爭力。在醫(yī)療領(lǐng)域開展內(nèi)控診斷,可以從以下幾個方面入手:1.醫(yī)療質(zhì)量評估:通過醫(yī)療質(zhì)量指標分析、病歷審查等方式,評估醫(yī)療服務(wù)的質(zhì)量和安全控制情況。2.醫(yī)療流程審查:對掛號、就診、檢查、***、出院等醫(yī)療服務(wù)流程進行梳理,檢查關(guān)鍵環(huán)節(jié)的風(fēng)險控制。3.患者滿意度調(diào)查:了解患者對醫(yī)療服務(wù)的滿意度,從側(cè)面反映醫(yī)院醫(yī)療內(nèi)控的效果。開展醫(yī)療領(lǐng)域的內(nèi)控診斷,有助于醫(yī)院更好地適應(yīng)醫(yī)療**的要求,落實相關(guān)政策,確保醫(yī)院在**過程中能夠?qū)崿F(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。內(nèi)控建設(shè)行政事業(yè)單位內(nèi)控確保各項工作有序開展,作用重大。
內(nèi)控系統(tǒng)可以規(guī)范單位的業(yè)務(wù)流程,提高工作效率和質(zhì)量。以某行政審批單位為例,該單位通過內(nèi)控系統(tǒng)對行政審批流程進行優(yōu)化和規(guī)范,明確各個環(huán)節(jié)的職責(zé)和辦理時限。申請人提交申請后,系統(tǒng)自動分配任務(wù),各環(huán)節(jié)工作人員按照規(guī)定流程進行審批,審批結(jié)果及時反饋給申請人。這樣不僅提高了審批效率,也減少了人為因素的干擾,確保審批結(jié)果的公正、公平。如果沒有內(nèi)控系統(tǒng),業(yè)務(wù)流程可能會存在不規(guī)范、不透明等問題,容易導(dǎo)致權(quán)力濫用和**現(xiàn)象的發(fā)生。
在完成了***診斷評估現(xiàn)狀與精心規(guī)劃頂層設(shè)計這兩個關(guān)鍵的開篇步驟后,國有企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)進入到更為深入且具體的實施階段,第三步:厘清管控權(quán)限,建立授權(quán)標準。對于國有集團公司,應(yīng)基于集團對各子公司的管控模式,厘清對各子公司的管控權(quán)限,形成集團對子公司的管控權(quán)限指引。各子公司基于集團對子公司的管控權(quán)限指引梳理形成內(nèi)部各業(yè)務(wù)流程所涉及的授權(quán)清單,為下一步開展本企業(yè)內(nèi)部控制制度的建設(shè)工作夯實基礎(chǔ)。對于國有非集團公司,企業(yè)應(yīng)厘清各內(nèi)設(shè)機構(gòu)的授權(quán)標準,形成本企業(yè)內(nèi)部授權(quán)標準體系,各部門基于本企業(yè)授權(quán)標準體系開展本企業(yè)內(nèi)部控制制度的建設(shè)。通過明確的管控權(quán)限與授權(quán)標準,能有效規(guī)范內(nèi)部運作,提升內(nèi)控質(zhì)量與效率,保障企業(yè)穩(wěn)健前行。利用單位內(nèi)控軟件完善制度體系,能規(guī)范員工操作;利用單位內(nèi)控軟件完善制度體系,能降低運營風(fēng)險。
醫(yī)院如何在各領(lǐng)域開展內(nèi)控診斷?(八)科研科研活動需要大量的資源投入和科學(xué)的管理,為確??蒲许椖康捻樌麑嵤┖涂蒲谐晒馁|(zhì)量,開展內(nèi)控診斷有助于優(yōu)化科研管理流程,提高科研資源的利用效率,促進醫(yī)學(xué)創(chuàng)新的持續(xù)發(fā)展。比如說1、對項目管理審查:審查科研項目的立項、實施、驗收等環(huán)節(jié)的管理情況,確??蒲许椖堪从媱澾M行。2、對經(jīng)費使用檢查:檢查科研經(jīng)費的預(yù)算編制、執(zhí)行和核算情況,防止經(jīng)費濫用和浪費。3、成果轉(zhuǎn)化評估:評估科研成果的轉(zhuǎn)化情況,看是否建立有效的激勵機制和轉(zhuǎn)化渠道。醫(yī)院的科研項目通常涉及大量的資金投入,包括科研經(jīng)費的申請、使用和核算等環(huán)節(jié)??蒲匈Y金的合理使用和合規(guī)管理是確??蒲许椖宽樌M行的重要保障。同時,科研項目還需要協(xié)調(diào)各方資源,包括科研人員、實驗設(shè)備、研究場地等。內(nèi)控診斷可以對科研項目管理的各個環(huán)節(jié)進行***梳理和評估,及時發(fā)現(xiàn)問題并加以解決,提高科研項目管理的規(guī)范化和科學(xué)化水平。健全行政事業(yè)單位內(nèi)控機制,能降低決策風(fēng)險。醫(yī)院內(nèi)控軟件收費明細
內(nèi)控評價,為單位良好形象添磚加瓦!江西公立醫(yī)院內(nèi)控實施現(xiàn)狀
公立醫(yī)院的績效考評是推動醫(yī)院發(fā)展的重要手段。一方面,明確考評指標。建立科學(xué)合理的績效考評指標體系,涵蓋醫(yī)療質(zhì)量、服務(wù)效率、患者滿意度、財務(wù)狀況等多個方面。例如,設(shè)置醫(yī)療質(zhì)量指標包括***率、好轉(zhuǎn)率、病歷書寫規(guī)范率等;服務(wù)效率指標如平均住院日、病床周轉(zhuǎn)率等。另一方面,規(guī)范考評流程。確??冃Э荚u的公平、公正、公開,讓員工清楚了解考評的標準和方法。例如,通過信息化系統(tǒng)自動采集數(shù)據(jù),減少人為因素的干擾。同時,強化考評結(jié)果的應(yīng)用。將績效考評結(jié)果與員工的薪酬、晉升、培訓(xùn)等掛鉤,激發(fā)員工的工作積極性和創(chuàng)造力。比如,對績效***的科室和個人給予獎勵,對績效不佳的進行督促和改進。通過有效的績效考評,引導(dǎo)醫(yī)院全體員工共同努力,提高醫(yī)院的整體績效水平。江西公立醫(yī)院內(nèi)控實施現(xiàn)狀